——2020年8月4日在長沙縣第十七屆人大常委會第三十三次會議上

縣財政局局長??胡立忠

主任,、各位副主任,、各位委員：

受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告全縣2019年財政收支決算(草案)及2020年元至6月財政預算執(zhí)行情況,，請予審議,。

一、2019年財政收支決算草案

（一）公共財政決算情況

2019年,，我縣地方一般公共預算收入完成111.24億元,，同比上年增加9.02億元，增長8.83%,。

2019年,，全縣公共財政預算支出完成186.25億元，同比上年增支15.74億元，增長9.23%,。

公共財政預算支出分項完成情況為：

一般公共服務支出25.8億元,，為年度調(diào)整預算22.56億元的114.35%，同比上年增長34.04%,。

國防支出0.16億元,，為年度調(diào)整預算0.24億元的67.25%，同比上年減少38.4%,。

公共安全支出8.7億元,，為年度調(diào)整預算5.82億元的149.42%,，同比上年增長8.96%,。

教育支出23.34億元，為年度調(diào)整預算21.77億元的107.21%,，同比上年增長6.44%,。

科學技術支出11.22億元，為年度調(diào)整預算4.01億元的279.78%,，同比上年增長185.15%,。

文化體育與傳媒支出2.2億元，為年度調(diào)整預算3.3億元的66.58%,，同比上年增長5.6%,。

社會保障和就業(yè)支出9.23億元，為年度調(diào)整預算16.15億元的57.14%,，同比上年減少35.16%,。

衛(wèi)生健康支出11.11億元，為年度調(diào)整預算14.02億元的79.25%,，同比上年增長13.23%,。

節(jié)能環(huán)保支出15.52億元，為年度調(diào)整預算10.44億元的148.66%,，同比上年增長49.65%,。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出39.56億元，為年度調(diào)整預算28.75億元的137.64%,，同比上年增長20.31%,。

農(nóng)林水事務支出17.98億元，為年度調(diào)整預算22.87億元的78.63%,，同比上年增長2%,。

交通運輸支出4.9億元，為年度調(diào)整預算13.33億元的36.8%,，同比上年增長3.51%,。

資源勘探電力信息等事務支出3.57億元，為年度調(diào)整預算9.04億元的39.51%，同比上年下降74.07%,。

商業(yè)服務業(yè)等事務支出2.64億元,，為年度調(diào)整預算2.66億元的99.22%，同比上年減少34.59%,。

金融部門監(jiān)管支出0.19億元,，為年度調(diào)整預算0.12億元的161.57%，同比上年增長55.92%,。

自然資源海洋氣象事務支出1.21億元,，為年度調(diào)整預算1.27億元的94.71%，同比上年下降4.15%,。

住房保障支出6.63億元,，為年度調(diào)整預算4.6億元的144.14%，同比上年增長180.71%,。

糧油物資管理事務支出0.36億元,，為年度調(diào)整預算1.63億元的21.83%，同比上年增長4.28%,。

????災害防治及應急管理支出0.63億元,，為年度調(diào)整預算1.7億元的36.95%，為新增科目,。?

債務付息支出1.28億元,，同比上年減少1.48億元，主要是自發(fā)自還地方政府債券本金減少,，相應減少付息支出,。

其他支出0.03億元，為年度調(diào)整預算0.27億元的11.57%,，同比上年減少95.89%,。

（二）政府性基金決算情況

2019年，政府性基金收入完成160.47億元,，比年初預算增加11.7億元,，同比上年增加36.98億元，增長29.94%,；支出完成164.77億元,，比年初預算增加9.29億元，同比上年增加54.39億元,，增長49.27%,。其中，國土收入完成152.26億元,，為年初預算的105.61%,，同比上年增加36.25億元,，增長31.25%。

（三）財政收支決算平衡情況及變動說明

1.公共財政部分

2019年全縣地方公共財政收入決算數(shù)為111.24億元,，上級給予的返還性收入,、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入,、債券轉(zhuǎn)貸收入,、調(diào)入資金及上年結(jié)余等為85.67億元，收入合計196.91億元,；當年公共財政預算支出186.25億元,，上解支出2億元，債務還本支出1.95億元,，支出合計190.2億元,。收支相抵，年終滾存結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6.71億元,。

2.政府性基金部分

2019年全縣基金預算收入160.47億元,，上級補助收入0.63億元,，專項債券收入22.57億元,，上年結(jié)余8.4億元，收入合計192.07億元,；當年基金預算支出164.78億元,，上解支出0.09億元，調(diào)出資金15.9億元,，支出合計180.77億元,。收支相抵，年終滾存結(jié)余11.3億元,。

（四）國有資本經(jīng)營決算情況

2019年全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成0.14億元,，支出完成0.14億元，收支平衡,。

（五）社?；饹Q算情況

2019年全縣社保基金收入完成24.67億元,，支出完成22.55億元,，當年結(jié)余2.12億元，年末滾存結(jié)余46.59億元,。

（六）地方政府債務情況

1.地方政府債務限額余額情況

2019年,，政府債務總限額266.50億元，其中一般債務限額39.80億元,，專項債務限額226.70億元,。截至2019年年底,，地方政府債務余額266.50億元，其中一般債務余額39.80億元,，專項債務余額226.70億元,。

2.地方政府債券發(fā)行情況

2019年，省轉(zhuǎn)貸新增債務限額10.59億元,，其中一般債務限額1.02億元,，專項債務限額9.57億元。據(jù)此,，發(fā)行一般債券1.02億元,，專項債券9.57億元。

3.地方政府債務還本付息情況

2019年償還地方政府債券本金74.10億元,，其中一般債券1.75億元,，專項債券72.35億元；支付地方政府債券利息8.37億元,，其中一般債券利息1.28億元,，專項債券利息7.09億元。

（七）轉(zhuǎn)移支付資金支出情況

1.上級轉(zhuǎn)移支付資金使用情況

2019年上級部門安排我縣轉(zhuǎn)移支付資金總額為60.94億元,，其中,，稅收返還性收入13.64億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入22.41億元,，專項轉(zhuǎn)移支付收入24.89億元,。上級財力性轉(zhuǎn)移支付資金已全部納入縣本級年初預算和調(diào)整預算統(tǒng)籌安排，上級專項轉(zhuǎn)移支付資金除部分結(jié)轉(zhuǎn)下年支出外,，其余部分均按指標內(nèi)容撥付到資金主管部門或鎮(zhèn)（街）,，無擅自調(diào)整和變更的情況。

2.對下級轉(zhuǎn)移支付資金安排情況

2019年鎮(zhèn)（街）分成及轉(zhuǎn)移支付資金共計安排5.4億元,，同比上年增加0.69億元,，增長14.66%。

2019年,，我縣財政工作披荊斬棘,，迎難而上，經(jīng)受住了嚴峻考驗和挑戰(zhàn),，取得了新的成績,，呈現(xiàn)出“財稅收入逆勢而上、防控化債穩(wěn)妥推進,、減稅降費落地落實,、預算管理不斷健全、績效評價不斷創(chuàng)新”等特點,，但財政工作中仍然存在一些不容忽視的問題,，如宏觀經(jīng)濟形勢趨緊與減稅降費政策疊加,，縣域經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展陷入瓶頸，財政增收壓力有增無減,；全縣“三?！眲傂灾С黾爸攸c項目建設需求很大，財政收支矛盾十分突出等等,。對于這些問題,，我們將高度重視，深入分析原因,，采取有力措施,，在后段積極穩(wěn)妥地逐步解決。

二,、2020年元至六月預算執(zhí)行情況

（一）公共財政預算執(zhí)行情況

1.收入情況

元至6月,，市考核收入（省市縣收入）完成64.78億元，同比減少5.01億元,，下降7.18%,，為目標任務142.27億元的45.53%，稅占比為79.87%,。其中：稅收收入完成51.74億元,，同比減少3.86億元，下降6.95%,；非稅收入完成13.04億元,，同比減少1.15億元，下降8.08%,。

元至6月，縣級收入完成52.67億元,，同比減少4.40億元,，下降7.70%，為年初預算117.61億元的44.78%,，稅占比為75.24%,。其中：稅收收入完成39.63億元，同比減少3.25億元,，下降7.58%,；非稅收入完成13.04億元，同比減少1.15億元,，下降8.08%,。

2.支出情況

元至6月，全縣公共財政預算支出完成79.69億元,，為年初預算198.83億元的40.06%,，同比減少4.79億元,，下降5.67%。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣政府性基金收入完成53.93億元,，為年初預算的30.3%，同比減少18.93億元,，下降26.52%,；政府性基金支出完成76.97億元，為年初預算的45.37%,，同比增加10.51億元,，增長15.81%。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣國有資本經(jīng)營收入完成0.1億元,，為年初預算的67.73%；國有資本經(jīng)營支出完成0.1億元,，為年初預算的67%,。

（四）社保基金預算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣社?；鹗杖胪瓿?2.02億元（其中：保險費收入7.46億元、利息收入0.36億元,、財政補貼4.01億元,、轉(zhuǎn)移收入0.19億元）為年初預算的42.33%；社?；鹬С鐾瓿?2.92億元,，為年度預算的55.64%。

三,、元至6月財稅運行主要特點

（一）回升態(tài)勢有望延續(xù)

前期,，受新冠肺炎疫情影響，稅收收入大幅下降,，3月份以來,，全縣復工復產(chǎn)復市有序推進，經(jīng)濟運行在沖擊中體現(xiàn)韌性,，收入結(jié)構(gòu)逐步恢復,，趨向優(yōu)化，近三月的稅占比來看,，市考核口徑稅占比分別為72.46%,、76.11%、79.87%,，呈上升趨勢,。6月,，增值稅、企業(yè)所得稅,、個人所得稅三個稅種縣本級收入較上月降幅分別收窄13.26,、16.02、13.44個百分點,。

（二）兜住“六穩(wěn)”“六?！钡拙€

堅持護航“六穩(wěn)”，落實“六?！?，做到“集中財力保剛需”，通過進一步壓減一般性支出及“三公”經(jīng)費,、建立三保監(jiān)測機制等措施,，對未來3個月“三保”是否存在風險進行預測估算,，監(jiān)控“三?！鳖A算執(zhí)行風險，嚴格落實上級關于做好“三?！惫ぷ鞯囊?。始終把保基本民生置于財政工作的突出位置,，元至6月,，全縣民生支出63.83億元，占比達80.1%,。優(yōu)先保障疫情防控資金及時足額撥付到位,，全力保障疫情防控工作需要，截至目前,，縣本級疫情防控支出達0.94億元,。

（三）減稅降費持續(xù)發(fā)力

前期出臺6月前到期的減稅降費政策，包括減免小規(guī)模納稅人增值稅,，免征中小微企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)和工傷保險單位繳費等政策,，執(zhí)行期限全部延長到今年年底,。截至目前，全縣累計新增減稅降費5.91億元,，其中：2020年出臺的支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展稅費優(yōu)惠政策新增減稅降費0.86億元,。隨稅附征的教育費附加、地方教育附加分別下降21.89%,、21.45%,。

四,、下階段工作舉措

上半年，我縣財政運行情況總體平穩(wěn),，從縣域?qū)用鎭砜?，受新冠肺炎疫情和減稅降費政策疊加、主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展增速放緩等多重因素影響,，2020年財稅形勢異常嚴峻,。針對下階段經(jīng)濟工作，財政部門將緊盯全年目標不動搖,，保持定力,、堅定信心、精準施策,，做好各項工作,。

一是把握利好政策，積蓄發(fā)展動能,。當前,，我縣經(jīng)濟發(fā)展仍處于大有可為的重要戰(zhàn)略機遇期，韌性好,、潛力足的優(yōu)勢沒有改變,，穩(wěn)中有進、進中向好的趨勢沒有改變,，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),，牢固樹立和踐行新發(fā)展理念，加大“六穩(wěn)”“六保”工作力度,，在常態(tài)化疫情防控中全面推進復工復產(chǎn),，準確把握專項債券規(guī)模和中央基建投資大幅增加，一般性轉(zhuǎn)移支付向基層傾斜力度加大等各項利好政策,，為縣域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展積蓄強勁動能,。二是緊盯目標任務，抓好收入組織,。緊盯目標任務,，加強對上銜接，全面深入做好收入分析工作,。積極組織收入,，加強稅收清理，加大鎮(zhèn)（街）及征管部門的調(diào)度力度,；加強非稅執(zhí)收力度,，壓實相關非稅執(zhí)收部門責任。強力推進鎮(zhèn)（街）綜合治稅工作，摸清全縣稅源底數(shù),，建立稅源報告制度,，加大工作督查力度，并將鎮(zhèn)（街）綜合治稅工作納入年度績效考核,。多措并舉以充分調(diào)動全縣上下生財聚財?shù)姆e極性,，努力實現(xiàn)經(jīng)濟增長、財政增收目標,。三是出臺激勵政策,，挖潛增收引資。針對已出臺的《關于支持長沙縣道路貨運物流業(yè)發(fā)展的若干獎補措施》（長縣財發(fā)〔2020〕6號）等多項政策文件,，做到廣而告之傳政策,、熱情服務送政策，確保政策落地見實效,，以達到稅源不流失,，稅收規(guī)模有突破的目的。加快招商引資企業(yè)落地速度,，為現(xiàn)有企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務,，創(chuàng)造良好營商環(huán)境，確保企業(yè)在我縣得到良好發(fā)展,。四是強化預算執(zhí)行,，確保資金調(diào)度。加大資金統(tǒng)籌調(diào)度力度,，充分運用“三?！北O(jiān)測機制，對未來3個月“三?！笔欠翊嬖陲L險進行預算估算,，監(jiān)控“三保”預算執(zhí)行風險,。進一步強化庫款保障,，支持各主管部門開展工作，全力保障有效降低疫情影響,、穩(wěn)定經(jīng)濟運行方案的實施,。切實加快預算執(zhí)行進度，對未達到預算執(zhí)行率要求的單位,，相應收回進度滯后的項目資金統(tǒng)籌用于其他項目,。全縣上下牢固樹立“過緊日子”思想，嚴格執(zhí)行一般性支出壓減政策和規(guī)定,，確保2020年調(diào)整預算時一般性支出預算數(shù)較上年壓減20%以上，重點用于“三?！敝С?、重要民生領域和疫情防控支出,。五是加強風險監(jiān)測，全力盤活“三資”,。堅持進行債務工作月報機制,，增強風險識別、提示和預警能力,；做好地方政府債務統(tǒng)計監(jiān)測工作,。根據(jù)“一方案兩辦法”，加大盤活“三資”工作力度,，對具體問題進行專題研究,，逐一解決存在問題，確保完成2020年盤活“三資”整體目標,。六是加大財政支持,，穩(wěn)定社會大局。加強與金融機構(gòu)對接,，深化銀企合作,，降低平臺公司和我縣中小企業(yè)融資成本，緩解資金壓力,。加大對上協(xié)調(diào)力度,，爭取專項債券更大的傾斜支持。抓好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，穩(wěn)定和擴大就業(yè)，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策,，加強失業(yè)人員基本生活保障和再就業(yè)服務,，著力改善民生，確保扶貧,、義務教育,、基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療,、城鄉(xiāng)低保等民生支出只增不減,。

當前，長沙縣正處于由縣域經(jīng)濟時代向大都市區(qū)經(jīng)濟時代邁進階段,，我們決心在縣委,、縣政府的堅強領導下，在縣人大,、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下,，堅定信心，振奮精神，真抓實干,，緊緊圍繞“強園富縣,、優(yōu)二興三、轉(zhuǎn)型升級,、融合發(fā)展”的總體要求,，為我縣實現(xiàn)“率先現(xiàn)代化、追趕前三強”提供有力保障,。

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附表：1.2019年地方一般公共預算收入決算情況表

??????2.2019年公共財政預算支出決算情況表

??????3.2019年縣本級一般公共預算支出決算明細表

??????4.2019年縣本級一般公共預算基本支出決算明細表

??????5.2019年一般公共預算轉(zhuǎn)移性收支決算表

??????6.2019年政府性基金預算收入決算情況表

??????7.2019年政府性基金預算支出決算情況表

??????8.2019年政府性基金轉(zhuǎn)移性收支決算情況表

??????9.2019年國有資本經(jīng)營預算收入決算情況表

??????10.2019年國有資本經(jīng)營預算支出決算情況表

??????11.2019年國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付決算情況表

??????12.2019年社會保險基金預算收入決算情況表

??????13.2019年社會保險基金預算支出決算情況表

??????14.2019年地方政府一般債務限額及余額決算情況表

??????15.2019年地方政府專項債務限額及余額決算情況表

??????16.2019年地方政府債券使用情況表

??????17.2019年地方政府債務發(fā)行及還本付息情況表

??????18.2019年縣本級“三公”經(jīng)費支出決算表