目??錄

一、長(zhǎng)沙縣2020年財(cái)政收支決算草案

（一）公共財(cái)政決算情況

（二）政府性基金預(yù)算決算情況

（三）財(cái)政收支決算平衡情況及變動(dòng)說明

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況

（五）社?；饹Q算情況

（六）轉(zhuǎn)移支付資金支出情況

二,、2021年元至6月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

三,、元至6月財(cái)稅運(yùn)行主要特點(diǎn)

（一）產(chǎn)業(yè)回暖態(tài)勢(shì)明顯

（二）全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！?/span>

（三）市場(chǎng)主體活力增強(qiáng)

四、下階段工作舉措

（一）高度重視財(cái)源建設(shè),，持續(xù)提升收入質(zhì)量

（二）深化財(cái)稅體制改革，著力構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制

（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)識(shí)別,，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)

（四）努力打造民生財(cái)政,，優(yōu)化城市品質(zhì)建設(shè)

附件：1、長(zhǎng)沙縣2020年決算公開附表

2,、2020年決算其他重要事項(xiàng)說明

3,、2020年預(yù)算績(jī)效工作開展情況的說明

4、2020年財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

——2021年9月16日在長(zhǎng)沙縣第十七屆人大常委會(huì)第四十三次會(huì)議上

長(zhǎng)沙縣財(cái)政局局長(zhǎng)??胡立忠

?

主任,，各位副主任,，各位委員：

受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告全縣2020年財(cái)政收支決算(草案)及2021年元至6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況,，請(qǐng)予審議,。

一、2020年財(cái)政收支決算草案

（一）公共財(cái)政決算情況

2020年,，全縣地方一般公共預(yù)算收入（金庫數(shù)）完成125.84億元,，同比上年減少1.49億元，下降1.18%,。

2020年,，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出完成194.7億元,，同比上年增支8.45億元，增長(zhǎng)4.54%,。

公共財(cái)政預(yù)算支出分項(xiàng)完成情況為：

一般公共服務(wù)支出22.71億元,，為年度調(diào)整預(yù)算20億元的113.57%，同比上年下降11.96%,。

國(guó)防支出0.1億元,，為年度調(diào)整預(yù)算0.25億元的40.44%，同比上年下降37.36%,。

公共安全支出8.07億元,，為年度調(diào)整預(yù)算10.14億元的79.53%，同比上年下降7.27%,。

教育支出26.26億元,，為年度調(diào)整預(yù)算24.87億元的105.59%，同比上年增長(zhǎng)12.53%,。

科學(xué)技術(shù)支出13.31億元,，為年度調(diào)整預(yù)算5.1億元的260.86%，同比上年增長(zhǎng)18.57%,。

文化旅游體育與傳媒支出2.12億元,，為年度調(diào)整預(yù)算2.7億元的78.31%，同比上年下降3.85%,。

社會(huì)保障和就業(yè)支出13.12億元,，為年度調(diào)整預(yù)算14.52億元的90.39%，同比上年增長(zhǎng)42.22%,。

衛(wèi)生健康支出10.44億元,，為年度調(diào)整預(yù)算16.83億元的62.06%，同比上年下降5.99%,。

節(jié)能環(huán)保支出15.55億元,，為年度調(diào)整預(yù)算12.09億元的128.61%，同比上年增長(zhǎng)0.21%,。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出27.17億元,，為年度調(diào)整預(yù)算18.5億元的146.9%，同比上年下降31.33%,。

農(nóng)林水支出18.88億元,，為年度調(diào)整預(yù)算15.37億元的122.84%，同比上年增長(zhǎng)5.01%,。

交通運(yùn)輸支出8.89億元,，為年度調(diào)整預(yù)算8.53億元的104.2%，同比上年增長(zhǎng)81.22%,。

資源勘探工業(yè)信息等支出6.41億元,，為年度調(diào)整預(yù)算31.41億元的20.39%,，同比上年增長(zhǎng)79.38%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出7.21億元,，為年度調(diào)整預(yù)算2.7億元的266.62%,，同比上年增長(zhǎng)172.81%。

金融支出0.8億元,，為年度調(diào)整預(yù)算0.62億元的129.32%,，同比上年增長(zhǎng)328.54%。

自然資源海洋氣象等支出1.5億元,，為年度調(diào)整預(yù)算1.69億元的88.83%,，同比上年增長(zhǎng)24.76%。

住房保障支出9.01億元,，為年度調(diào)整預(yù)算4.47億元的201.58%,，同比上年增長(zhǎng)35.87%。

糧油物資儲(chǔ)備支出0.81億元,，為年度調(diào)整預(yù)算1.67億元的48.34%,，同比上年增長(zhǎng)127.02%。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.08億元,，為年度調(diào)整預(yù)算1.8億元的59.97%,，同比上年增長(zhǎng)71.26%。?

債務(wù)付息支出1.15億元,，同比上年減少0.12億元,。

其他支出0.11億元，為年度調(diào)整預(yù)算0.28億元的40%,，同比上年增長(zhǎng)262.46%,。

（二）政府性基金決算情況

2020年，政府性基金收入完成197.47億元,，比年初預(yù)算增加19.47億元，同比上年增加37億元,，增長(zhǎng)23.06%,；支出完成252.19億元，比年初預(yù)算增加82.54億元,，同比上年增加87.41億元,，增長(zhǎng)53.05%。其中,，國(guó)土收入完成192.32億元,，為調(diào)整預(yù)算的111.95%，同比上年增加40.07億元,，增長(zhǎng)26.31%,。

（三）財(cái)政收支決算平衡情況及變動(dòng)說明

1.公共財(cái)政部分

全縣2020年地方一般公共預(yù)算收入決算數(shù)（金庫數(shù)）125.84億元,，上級(jí)返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入,、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入,、債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金及上年結(jié)余等為97.32億元,，收入合計(jì)223.16億元,；當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出194.7億元，上解支出18.46億元,，債務(wù)還本支出5.94億元,，支出合計(jì)219.1億元。收支相抵,，年終滾存結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4.06億元,。

2.政府性基金部分

2020年全縣基金預(yù)算收入決算數(shù)197.47億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.52億元,，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入9.26億元,，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53.19億元，調(diào)入資金0.02億元,，上年結(jié)余11.3億元,，收入合計(jì)271.76億元；當(dāng)年基金預(yù)算支出252.19億元,，上解支出0.1億元,，調(diào)出資金12.97億元，支出合計(jì)265.26億元,。收支相抵,，年終滾存結(jié)余6.5億元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況

2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算數(shù)完成1511萬元,，支出完成1500萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年11萬元。

（五）社?；饹Q算情況

2020年全縣社?；鹗杖胪瓿?/span>36.21億元，支出完成35.47億元,，當(dāng)年結(jié)余0.74億元,，年終滾存結(jié)余47.34億元。

（六）轉(zhuǎn)移支付資金支出情況

2020年上級(jí)部門安排我縣轉(zhuǎn)移支付資金總額為67.78億元,，其中,，返還性收入14.44億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入34.61億元,，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入18.73億元,。上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金已全部納入縣本級(jí)年初預(yù)算和調(diào)整預(yù)算統(tǒng)籌安排,，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金除部分結(jié)轉(zhuǎn)下年支出外，其余部分均按指標(biāo)內(nèi)容撥付到資金主管部門或鎮(zhèn)（街）,，無擅自調(diào)整和變更的情況,。2020年鎮(zhèn)（街）分成及轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)安排6.03億元，同比上年增加0.63億元,，增長(zhǎng)11.67%,。

2020年，我縣財(cái)政工作披荊斬棘,，迎難而上,，經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了新的成績(jī),，呈現(xiàn)出“縣域經(jīng)濟(jì)活力不斷提升,、資金使用效益更趨優(yōu)化、財(cái)政運(yùn)行效率日漸提高,、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控更加嚴(yán)密,、社會(huì)發(fā)展基礎(chǔ)夯實(shí)完善”等特點(diǎn)，但財(cái)政工作中仍然存在一些不容忽視的問題,，如縣域經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展陷入瓶頸,，財(cái)政增收壓力有增無減；全縣“三?！眲傂灾С黾爸攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需求很大,，財(cái)政收支矛盾十分突出等等。對(duì)于這些問題,，我們將高度重視,，深入分析原因，采取有力措施,，在后段積極穩(wěn)妥地逐步解決,。

二、2021年元至6月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入情況

元至6月,，市考核收入（省市縣收入）完成80.41億元,，同比增加15.18億元，增長(zhǎng)23.27%,，稅占比為72.87%。其中：稅收收入完成60.17億元,，同比增加7.98億元,，增長(zhǎng)15.29%；非稅收入完成20.24億元,，同比增加7.2億元,，增長(zhǎng)55.2%,。

元至6月，縣級(jí)收入完成64.25億元,，同比增加11.58億元,，增長(zhǎng)21.99%，稅占比為68.5%,。其中：稅收收入完成44.01億元,，同比增加4.38億元，增長(zhǎng)11.07%,；非稅收入完成20.24億元,，同比增加7.2億元，增長(zhǎng)55.2%,。

2.支出情況

元至6月,，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出完成84.23億元，為年初預(yù)算198.99億元的42.33%,，同比增加4.54億元,，增長(zhǎng)5.7%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣政府性基金收入完成109.78億元,，為年初預(yù)算的46.36%，同比增加55.85億元,，增長(zhǎng)103.57%,；政府性基金支出完成95.43億元，為年初預(yù)算的43.87%,，同比增加18.46億元,，增長(zhǎng)23.99%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成0.16億元,，為年初預(yù)算的177.78%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成0.16億元,，為年初預(yù)算的177.78%,。

（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

元至6月,，全縣社?；鹗杖胪瓿?/span>5.84億元（其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入2.23億元、利息收入0.04億元,、財(cái)政補(bǔ)貼2.48億元,、轉(zhuǎn)移收入1.09億元），為年初預(yù)算的42.38%；社?；鹬С鐾瓿?/span>5.91億元,，為年度預(yù)算的46.35%。

三,、元至6月財(cái)稅運(yùn)行主要特點(diǎn)

（一）產(chǎn)業(yè)回暖態(tài)勢(shì)明顯

元至6月,，我縣前五的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)占稅收的比重達(dá)65.32%。從產(chǎn)業(yè)情況看,，整體市場(chǎng)回暖,，行業(yè)處于疫后恢復(fù)期，行業(yè)有一定增收,。汽車整車及零部件制造業(yè)因上年疫情造成的影響,，加之今年市場(chǎng)形勢(shì)轉(zhuǎn)好和縣域汽車消費(fèi)節(jié)的推動(dòng)，同比增長(zhǎng)67.89%,；工程機(jī)械制造業(yè)目前處于銷售旺季,，保持高速發(fā)展，稅收增長(zhǎng)強(qiáng)勁,，同比增長(zhǎng)70.41%,；金融業(yè)考慮縣內(nèi)車船稅招商引資項(xiàng)目效果明顯及行業(yè)增收的雙重影響，帶動(dòng)行業(yè)發(fā)展,，同比增長(zhǎng)52.81%,。

（二）全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”

堅(jiān)持護(hù)航“六穩(wěn)”,、落實(shí)“六?！保龅健凹胸?cái)力保剛需”,，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，著力保障民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出。強(qiáng)化財(cái)政支出管理,，嚴(yán)禁無預(yù)算或超預(yù)算支出,，低效無效支出一律壓減,非重點(diǎn)、非剛性和非當(dāng)前必需的支出一律不得安排,；建立三保監(jiān)測(cè)機(jī)制等措施,，對(duì)未來3個(gè)月“三保”是否存在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)估算,，監(jiān)控“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)關(guān)于做好“三?！惫ぷ鞯囊?/span>,，始終把?；久裆糜谪?cái)政工作的突出位置。

（三）市場(chǎng)主體活力增強(qiáng)

當(dāng)前,，縣域經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)穩(wěn)定恢復(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，綜合考慮財(cái)政可持續(xù)和實(shí)施助企紓困政策的需要,，進(jìn)一步提升政策實(shí)施效果,、增強(qiáng)對(duì)企優(yōu)惠福利，讓企業(yè)有更多獲得感,。元至6月,，縣本級(jí)企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅較上年同期分別增長(zhǎng)33.56%、26.80%,。落實(shí)省市推進(jìn)“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程精神,，將抓好財(cái)政開源增收工作擺在當(dāng)前財(cái)政工作的首要位置，縱深推進(jìn)財(cái)源建設(shè),，著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境,，不斷增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)主體活力，促進(jìn)新增稅源的培植建設(shè),，確保財(cái)源建設(shè)和開源增收工作取得實(shí)效,。

四、下階段工作舉措

2021年是“十四五”開局之年,，也是長(zhǎng)沙縣率先打造“三個(gè)高地”,、建設(shè)現(xiàn)代化示范區(qū)的關(guān)鍵之年。上半年,，我縣財(cái)政運(yùn)行情況總體平穩(wěn),。針對(duì)下階段經(jīng)濟(jì)工作，財(cái)政部門將切實(shí)提升存量,、做優(yōu)增量,，抓好重點(diǎn)、解決難點(diǎn),、創(chuàng)新亮點(diǎn),、防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，繼續(xù)做好各項(xiàng)工作,。

一是高度重視財(cái)源建設(shè),，持續(xù)提升收入質(zhì)量。進(jìn)一步做實(shí)財(cái)政收入,，完善收入質(zhì)量監(jiān)控指標(biāo)體系,，持續(xù)提高財(cái)稅收入質(zhì)量；加強(qiáng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判,，強(qiáng)化涉稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng),，加強(qiáng)收入執(zhí)行監(jiān)控；落實(shí)依法治稅各項(xiàng)規(guī)定，充分利用綜合治稅平臺(tái),，規(guī)范公平納稅環(huán)境,；鞏固主體稅源，培育后續(xù)財(cái)源,，發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì),，助推產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu),，促進(jìn)財(cái)稅健康可持續(xù)發(fā)展,。二是深化財(cái)稅體制改革，著力構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制,。堅(jiān)持全口徑預(yù)算管理,，將《預(yù)算法實(shí)施條例》落實(shí)到財(cái)政管理的全過程和各環(huán)節(jié)；進(jìn)一步理順政企關(guān)系,，堅(jiān)決剝離國(guó)有公司政府融資職能,，加大對(duì)國(guó)有公司優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入，積極引進(jìn)戰(zhàn)略合作伙伴及社會(huì)資本的投入,，著力推進(jìn)國(guó)有公司市場(chǎng)化改革,；深化“放管服”改革，不斷推動(dòng)國(guó)庫集中支付改革,、政府采購(gòu),、涉農(nóng)整合等縱深發(fā)展。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)識(shí)別,，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn),。繼續(xù)做好日常管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，堅(jiān)持進(jìn)行債務(wù)工作月報(bào)機(jī)制,，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別,、提示和預(yù)警能力；通過盤活“三資”,、壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)等手段,，拓寬化債資金來源；繼續(xù)用好政策,，通過“六個(gè)一批”措施緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，防止出現(xiàn)資金斷鏈、債務(wù)逾期等風(fēng)險(xiǎn)事件,；積極爭(zhēng)取上級(jí)債券資金支持,，管好用好政府專項(xiàng)債券，加快專項(xiàng)債券資金使用撥付進(jìn)度,，盡快形成實(shí)物工作量,。四是努力打造民生財(cái)政,，優(yōu)化城市品質(zhì)建設(shè)。著力補(bǔ)短板,、強(qiáng)基礎(chǔ),、提質(zhì)量，不斷完善財(cái)政支持教育發(fā)展的各項(xiàng)政策,，推動(dòng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展,；持續(xù)支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，加強(qiáng)公立醫(yī)院財(cái)務(wù)和預(yù)算管理,，促進(jìn)醫(yī)療資源向農(nóng)村流動(dòng)，持續(xù)解決“看病難,、看病貴”的問題,；全力支持高品質(zhì)城市建設(shè)，支持重點(diǎn)項(xiàng)目改擴(kuò)建建設(shè),，推進(jìn)道路,、舊城棚戶區(qū)、公廁等提質(zhì)改造,，支持開展綠化行動(dòng),，打好藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)；著力改善民生,，確保扶貧,、義務(wù)教育、基本養(yǎng)老,、基本醫(yī)療,、城鄉(xiāng)低保等民生支出只增不減。

我們決心在縣委,、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下,，以一刻也不等,、一刻也不慢、一刻也不耽誤的拼勁,、干勁,、闖勁，在做大做優(yōu)收入蛋糕上開新篇,，在深化財(cái)稅體制改革上建新章,，在服務(wù)民生事業(yè)上出新彩，為長(zhǎng)沙縣率先打造三個(gè)高地,、建設(shè)現(xiàn)代化示范區(qū)貢獻(xiàn)堅(jiān)實(shí)財(cái)政力量,！