——2024年12月12日在長沙縣第十八屆人大常委會第28次會議上

長沙縣財政局局長 ?張登武

主任、各位副主任,、各位委員：

受縣人民政府委托,，向本次會議報告全縣2024年財政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議,。

一,、2024年財政預(yù)算收支調(diào)整情況

（一）預(yù)算調(diào)整事由

1.根據(jù)財政部地方政府一般債務(wù)和專項債務(wù)預(yù)算管理規(guī)定,，一般債務(wù)及專項債務(wù)收支分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算管理，編制預(yù)算調(diào)整方案,，報同級人大常委會批準(zhǔn),。

2.按照國務(wù)院和省市政府部署安排，對機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資和津補貼進行調(diào)整,、規(guī)范,，相應(yīng)增加財政支出。

3.圍繞當(dāng)前重點中心工作,，滿足各部門,、各單位實際工作需要，保障財政支出,。

（二）一般公共預(yù)算調(diào)整方案

1.收入預(yù)算調(diào)整

2024年地方一般公共預(yù)算收入擬不作調(diào)整,，與年初預(yù)算156.08億元持平。

2.支出預(yù)算調(diào)整

?2024年一般公共預(yù)算支出擬調(diào)整為185.67億元,，比年初預(yù)算190.81億元調(diào)減5.14億元,。

3.調(diào)整后平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后，金庫收入142.08億元,，上級轉(zhuǎn)移支付及上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入60.95億元,，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16.57億元，調(diào)入資金11.96億元,，收入合計231.56億元,；安排一般公共預(yù)算支出185.67億元，上解支出22.26億元,，地方政府一般債務(wù)還本支出15.02億元,，支出合計222.95億元。收支相抵,，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)8.61億元,。

（具體調(diào)整情況見附件1、附件2）

（三）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

1.收入預(yù)算調(diào)整

2024年政府性基金預(yù)算收入擬調(diào)整為143.8億元,，比年初預(yù)算182.8億元調(diào)減39億元,。

2.支出預(yù)算調(diào)整

??2024年政府性基金預(yù)算支出擬調(diào)整為154.2億元，比年初預(yù)算176.39億元調(diào)減22.19億元,。

3.調(diào)整后平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后,，政府性基金預(yù)算收入143.8億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入3.81億元,，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入56.41億元,，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入10億元，調(diào)入資金3.29億元,，收入合計217.31億元,；政府性基金預(yù)算支出154.2億元,，上解支出0.11億元，地方政府專項債務(wù)還本支出21.51億元,，調(diào)出資金10億元,，支出合計185.82億元。收支相抵,，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年31.49億元,。

（具體調(diào)整情況見附件3）

（四）社會保險基金預(yù)算調(diào)整方案

1.收入預(yù)算調(diào)整

2024年社會保險基金預(yù)算收入擬調(diào)整為11.47億元，比年初預(yù)算11.6億元減少0.13億元,。

2.支出預(yù)算調(diào)整

2024年社會保險基金預(yù)算支出擬調(diào)整為11.12億元,，比年初預(yù)算10.81億元增加0.31億元。

3.調(diào)整后平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后,，社會保險基金預(yù)算收入11.47億元,，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入12.07億元，收入合計23.54億元,；社會保險基金預(yù)算支出11.12億元,，收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年12.42億元,。 ???

（具體調(diào)整情況見附件4）

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

1.收入預(yù)算調(diào)整

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬調(diào)整為0.64億元,，比年初預(yù)算0.55億元調(diào)增0.09億元。

2.支出預(yù)算調(diào)整

2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬調(diào)整為0.36億元,，比年初預(yù)算0.4億元調(diào)減0.04億元,。

3.調(diào)整后平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.64億元,，上級轉(zhuǎn)移支付收入0.004億元,，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.12億元，收入合計0.76億元,；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.36億元,，調(diào)出資金0.4億元,，支出合計0.76億元,，收支平衡。

（具體調(diào)整情況見附件5）

二,、2024年政府債務(wù)情況

（一）安排使用原則

新增政府債券的安排和使用,，遵循以下原則：一是堅持依法合規(guī)。嚴(yán)格執(zhí)行負(fù)面清單管理,，新增政府債券資金必須用于公益性資本支出,，不得用于經(jīng)常性支出、一般房地產(chǎn)項目,、樓堂館所,、形象工程及政績工程等中央明令禁止的項目,。二是堅持突出重點。切實選準(zhǔn)選好專項債券項目,，集中資金支持重大在建工程建設(shè)和補短板并帶動擴大消費,，優(yōu)先解決必要在建項目后續(xù)融資，盡快形成實物工作量,，防止形成“半拉子”工程,。三是堅持防控風(fēng)險。堅持舉債同償債能力相匹配,，持續(xù)加強專項債券風(fēng)險防控和項目管理,，審慎決策，堅決防控風(fēng)險,。專項債券必須用于有一定收益的重大項目,，融資規(guī)模要保持與項目收益相平衡。四是堅持協(xié)同配合,。發(fā)改,、財政及相關(guān)行業(yè)主管部門共同做好政府債券項目儲備、申報,、管理等工作,，財政部門牽頭做好新增限額爭取、專項債券發(fā)行等工作,，發(fā)改部門在制定建設(shè)規(guī)劃,、推進項目前期工作等方面會同相關(guān)行業(yè)主管部門加強項目管理。

（二）政府性債務(wù)情況

2024年,，省財政廳下達(dá)我縣地方政府新增債務(wù)限額47.04億元,，目前已全部發(fā)行完畢，其中一般債券項目10個,，金額1.55億元,；專項債券項目17個，金額35.95億元,，主要用于省市重點基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè),；用于存量政府投資項目收尾的其他專項債券項目9.54億元。另發(fā)行再融資債券25.94億元,，其中再融資一般債券15.02億元,，再融資專項債券10.92億元。 ?

截至2024年底,，我縣政府債務(wù)余額589.76億元,，增加44.94億元。我縣政府債務(wù)余額控制在省核定的政府債務(wù)限額內(nèi)，風(fēng)險總體可控,。

（具體調(diào)整情況見附件6）

（三）政府債券調(diào)整情況

1.限額調(diào)整,。我縣政府債券限額調(diào)整0.81億元，其中一般債券限額調(diào)減0.04億元,，專項債券限額調(diào)減0.77億元,。

2.用途調(diào)整。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府專項債券用途調(diào)整操作指引〉的通知》（財預(yù)〔2021〕110號）等有關(guān)規(guī)定,，經(jīng)湖南省人民政府同意,，對我縣專項債券用途進行調(diào)整，即：2022年發(fā)行的中國（湖南）自由貿(mào)易試驗區(qū)黃花國際貿(mào)易港智慧物流一期建設(shè)項目,，調(diào)整4億元至長沙黃花機場綜合交通樞紐集疏運配套工程,，調(diào)整1億元至長沙黃花機場交通樞紐核心區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施項目；2022年發(fā)行的中國（湖南）自由貿(mào)易試驗區(qū)空鐵聯(lián)動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目,，調(diào)整1億元至中國（湖南）自由貿(mào)易試驗區(qū)高新技術(shù)集聚區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施二期建設(shè)項目,。

2024年，在縣委,、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在縣人大的監(jiān)督支持下，我縣財政部門持續(xù)深學(xué)篤行習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,，統(tǒng)籌發(fā)展和安全,，著力保民生、保運轉(zhuǎn),、保重點,、守底線。下階段,，我們將繼續(xù)以貫徹落實黨的二十大和二十屆二中,、三中全會精神為主線，堅定信心,，創(chuàng)新實干,，為加快實現(xiàn)“三高四新”美好藍(lán)圖、奮力譜寫縣域高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出更大貢獻,。

?

附表：1.長沙縣2024年收入情況表（金庫數(shù)）

2.長沙縣2024年一般公共預(yù)算支出安排表

3.長沙縣2024年政府性基金預(yù)算收支情況表

4.長沙縣2024年社會保險基金預(yù)算收支情況表

5.長沙縣2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況表

6.長沙縣2024年地方政府新增債券資金使用情況表